注销现金日志账(亦称现金出纳注销簿)与银行放款日志账，是出纳员的主要任务，一定要仔细细心才行。应像请求管帐员记账一样，出纳员也必需按规则记好账、结好账、对好账。
(一)准确树立新账。
不管是新接出纳任务，仍是老出纳人员，年终树立新账时应将上年年关余额过入“余账”栏，不得先过入“产生额”栏，再过入“余额栏”。
(二)序时记账。
现金日志账与银行放款日志账，必需按产生营业的时间前后次第注销，并请求逐条记录，按日结记当天产生额及其他额，与库存现金数进行查对，看能否账款符合。
(三)准确更正错账。
记错账或结错账是常有的事。管帐制度向来规则，财会人员要按准确的办法矫正错账，禁绝就字涂改或一般数字涂改，禁绝挖、补、刮、擦，更禁绝用消字灵退色涂改。
(四)准确选用帐本。
因为现金出纳注销簿与银行放款日志账均属日志账，所以必需用订本账册，而不得用活页账。订本账的账页数流动、页码事前印在账页上，如记账时构成隔页、跳行，应划红叉或红线登记，并用红字写上“此页空缺”、“此行空缺”等字样，禁绝将账页撕失落。
(五)准确对账。
逐日结完现金日志账后，将余额与库存现金滚存数进行查对，以求账款符合。单位、企业的管帐账普通请求日清月结，当管帐结完账后，出纳员应自动报呈现金滚存数预会计员对账。出纳员还必需常常与银行对清放款项目，使单位放款日志账与“银行放款”科目对账单的余额保持一致。其对账办法普通以“对账单”为根据，与放款日志账所记录的出入项目逐笔查对。
有些出纳员记录放款日志账时，将某些原始凭证汇总下账，如将统一天签发的转账支票存根或现金支票存根汇总到一张记账凭证上，一次记入银行放款日志账内，而银行的“对账单”上倒是逐条记账，这样，单位出纳员就该当用这些汇总记账的原始凭证一一与银行“对账单”查对。如在期末(月末、季末、年底)与银行“对账单”查对不上，则按“未达账项”处置，营业量不多的单位，可将未下账票据逐笔与银行“对账单”查对;若营业量较多，需体例“银行放款余额调理表”，将银行已入账企业未入账、银行已出账企业未出账的凭证加、减汇总到单位放款日志账余额内，看能否均衡。
如颠末调理后，单位银行放款日志账与银行“对账单”余额仍不能符合，则应轧出差额，廓清出银、企单方账务不符的笔数，实时自动找银行对账，并弄清楚状况，妥帖处置。
开户单位每接到一张银行放款“对账单”，就该当实时与银行放款日志账勾笔查对，不该推延到期末集合查对。银行放款“对账单”不能替代单位放款日志账。全年“对账单”要一一搜集，完好保管，装订成册，与银行放款日志账一起存档保管。
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