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2016年，证监会公布了《中国证监会地下刊行公司债券审核任务流程》(以下简称“《任务流程》”)，对公司债券羁系部地下刊行公司债券的审核任务流程予以公示。
劈面向大众投资者和及格投资者地下刊行的审核流程根据
面向大众投资者地下刊行公司债券请求，依照《中国证券监视治理委员会行政答应施行顺序规则》(以下简称“《顺序规则》”)的“普通顺序”施行行政答应;面向及格投资者地下刊行公司债券请求，简化行政答应施行顺序。
劈面向大众投资者和及格投资者地下刊行的审核流程
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审核流程 |
面向大众投资者刊行 |
面向及格投资者刊行 |
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预审 |
预审：挂牌或上市的刊行人：买卖场合预审同意后才能正式向证监会提交刊行请求。 |
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受理 |
受理：公司债券羁系部进行方式审查； 告诉受理部分：需补正的，提出补正请求；契合受理前提的，作出受理决议；未补正或补正后不合规则的，作出不受理决议。 |
受理：证监会经过买卖场合接纳并受理 根据：《顺序规则》、《公司债券刊行与买卖治理方法》。 |
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审核 （简化审核顺序） |
审核：公司债券羁系部依据逃避请求等肯定审核人； 审核角度：财政与非财政； 当令发动诚信档案查询顺序。 |
简化审核流程：公司债券羁系部以买卖场合上市（挂牌）审核看法为根底简化批准顺序。 |
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反应 |
初审看法：由审核人员提出，提交反应汇集体议论肯定书面反应看法，受理部分投递刊行人； 寂静期：受理后至初次反应看法收回时； 反应看法答复：在规则时间内，若有疑问可以电话、邮件、传真、谈判等体例进行相同。 |
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行政答应 决议 |
审核专题会：公司债券羁系部召开，构成集体审核看法； 审核看法：经过、有前提经过、不予经过； 具有尚需进一步落实严重问题：再次收回书面反应看法； 审结发文：批准或不予批准 |
审结发文：批准或许不予批准； 领取刊行批文：到买卖场合领取批准刊行批文； 发动刊行：无严重事项或已实行完严重事项顺序的，可按相干规则发动。 |
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期后事项（若有） |
期后事项：于刊行人和主承销商领取批文后产生的严重事项； 刊行人与中介机构：提交相干资料，对能否影响刊行前提宣布明白看法； 处置：审核人员实时提出处置看法，需提交审核专题会从头审核的，实行相干外部顺序。 |
其他相干事项
面向大众投资者地下刊行的刊行报酬答复反应进行背后谈判相同的，公司债券羁系部指定两名以上任务人员与刊行人及此中介机构谈判。审核过程当中，触及国度财产政策、微观调控等事项的，证监会可征询国务院相干部委的看法;审核过程当中的终止审查、中断审查和复原审查依照《顺序规则》的相干规则施行。
证监会
1、 公司债券羁系部地下刊行公司债券审核任务流程及请求企业状况【1021】
2、 非上市大众公司行政答应事项审核任务流程及请求企业状况【1021】
上交所
1、上海证券买卖所公司债券刊行上市营业操作指南【1021】
全国中小企业股分让渡系统
1、关于就《全国中小企业股分让渡系统挂牌公司股票终止挂牌施行细则(收罗看法稿)》地下收罗看法的告诉【1021】
中国基金业协会
1、 关于订正《中国结算上海分公司证券刊行人营业指南》的告诉【1020】
财务部
1、 当局和社会本钱协作项目财务治理暂行方法【1021】
国务院
1、国务院办公厅关于印发贫穷地域水电矿产资本开拓资产收益扶贫 变革试点计划的告诉【1018】
2、脱贫攻坚义务制施行方法【1017】
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