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　　餐费增值税发票怎样添加商品编码？餐费为何开不了增值税公用发票？餐费发票真的不能再这么报销了！管帐网小编都拾掇好了，自己看看哈~ 　　【餐费增值税发票怎样添加商品编码？】 　　第一步：在商品编码界面点击“添加”； 　　第二步：在设置界面“商品称号”处输出商品完好称号； 　　第三步：点击“税收分类编码”后的按钮，进入税收分类编码挑选界面，在“检索”处输出“餐饮费”（如没法直接搜寻到。那么减少搜寻范畴，输出“餐饮”）等要害字即可找到所对应的或相似的税收分类编码，检查编码后的“阐明”，双击选中阐明描绘与商品最靠近的编码。 　　第四步：回到商品编码设置界面，确认“商品税率”、“单价”、“含税价标记”、“优惠政策”等信息后，点击“保管”，该商品编码便设置胜利。 　　【】【】【】 　　【餐费为何开不了增值税公用发票？】 　　1、餐饮服务是指是指经过同时供给饮食和饮食场合的体例为消耗者供给饮食消耗服务的营业活动，征税人取得的餐饮服务的进项税额不得抵扣。 　　2、依据财税（2016）36号文件，第二十七条以下项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：征税人的寒暄应付消耗属于个人消耗。购进的搭客运输服务、存款服务、餐饮服务、住民平常服务和文娱服务。寒暄应付消耗不属于消费运营中的消费投入和收入，是一种生活性消耗活动，而增值税是抵消费行动纳税的，消耗者便是负税者。因而，寒暄应付消耗需求担负对应的进项税额。 　　同时，寒暄应付消耗和个人消耗难以精确区分，征管中不宜控制界线，假如对寒暄应付消耗和个人消耗辨别合用不同的税收政策，容易引发偷避税行动。因而，为了简化操作，公道税负，对寒暄应付消耗所用的货色、加工修缮修配劳务、服务、有形资产和不动产不得抵扣进项税额。 　　所以，寒暄应付费是不答应抵扣进项税的。 　　【餐费发票真的不能再这么报销了！】 　　餐饮费发票，是我们往常最容易取得的发票。良多老板看似十分有财税认识——只需用饭，需要开个公司低头的餐饮发票，然后再扔给财政做账报销——这个看似往常而又完满的举措，真的没问题吗？ 　　企业消费运营过程当中，不免会产生诸如款待客户的餐费、赠予客户留念品的礼物费、和款待客户的旅游景点门票等用度，这些用度，依照税法的相干规则，管帐在账务处置上会局部列入治理用度中的营业款待费中。 　　按税律例定，年度营业款待费按实践产生额的60％，与出售支出的千分之五进行比较，依照孰低原则进行税前列支。 　　这终究是啥意义？举个简单的例子，阐明一下吧。 　　假定：企业上一年度出售支出是100万元 　　（留意：这个数字是不含税支出，您企业开进来的发票都是含税金额，您得计较 　　扣除税金后的出售支出）； 　　实践入账的款待费是6000元； 　　那么， 　　出售支出的0.5％，也就是100万*0.5％＝5000元 　　实践产生额的60%， 也就是6000*60％＝3600元 　　5000元和3600元进行比较，则3600元<5000元，所以，依据税法，只答应您的企业依照3600进行税前列支，超越的2400元，需求调增成本。换句话说，那2400元您得交税！ 　　没错，这类状况，相当于用饭得交税！——依照目前财税政策的规则，小微企业应征税所得额不超越50万元，所得减按50%计入应征税所得额，按20%的税率交纳企业所得税。 　　换句话说，假如您企业的成本总额不超越50万元的话，您这2400元，得依照 2400*50%*20%=240元，来交纳企业所得税；假如，您企业的成本总额超越50万元，那么，这2400元，您得依照2400*25%=600元，来交纳企业所得税。 　　平常管帐做账务处置时不做调剂，可是在每一年上半年进行的上一年度企业所得税清理汇缴时，需求将超越局部调剂进去。依照上述举例中，即2400元进行调增成本。

　　餐费增值税发票怎样添加商品编码？餐费为何开不了增值税公用发票？餐费发票真的不能再这么报销了！管帐网小编都拾掇好了，自己看看哈~

　　【餐费增值税发票怎样添加商品编码？】

　　第一步：在商品编码界面点击“添加”；

　　第二步：在设置界面“商品称号”处输出商品完好称号；

　　第三步：点击“税收分类编码”后的按钮，进入税收分类编码挑选界面，在“检索”处输出“餐饮费”（如没法直接搜寻到。那么减少搜寻范畴，输出“餐饮”）等要害字即可找到所对应的或相似的税收分类编码，检查编码后的“阐明”，双击选中阐明描绘与商品最靠近的编码。

　　第四步：回到商品编码设置界面，确认“商品税率”、“单价”、“含税价标记”、“优惠政策”等信息后，点击“保管”，该商品编码便设置胜利。

　　【餐费为何开不了增值税公用发票？】

　　1、餐饮服务是指是指经过同时供给饮食和饮食场合的体例为消耗者供给饮食消耗服务的营业活动，征税人取得的餐饮服务的进项税额不得抵扣。

　　2、依据财税（2016）36号文件，第二十七条以下项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：征税人的寒暄应付消耗属于个人消耗。购进的搭客运输服务、存款服务、餐饮服务、住民平常服务和文娱服务。寒暄应付消耗不属于消费运营中的消费投入和收入，是一种生活性消耗活动，而增值税是抵消费行动纳税的，消耗者便是负税者。因而，寒暄应付消耗需求担负对应的进项税额。

　　同时，寒暄应付消耗和个人消耗难以精确区分，征管中不宜控制界线，假如对寒暄应付消耗和个人消耗辨别合用不同的税收政策，容易引发偷避税行动。因而，为了简化操作，公道税负，对寒暄应付消耗所用的货色、加工修缮修配劳务、服务、有形资产和不动产不得抵扣进项税额。

　　所以，寒暄应付费是不答应抵扣进项税的。

　　【餐费发票真的不能再这么报销了！】

　　餐饮费发票，是我们往常最容易取得的发票。良多老板看似十分有财税认识——只需用饭，需要开个公司低头的餐饮发票，然后再扔给财政做账报销——这个看似往常而又完满的举措，真的没问题吗？

　　企业消费运营过程当中，不免会产生诸如款待客户的餐费、赠予客户留念品的礼物费、和款待客户的旅游景点门票等用度，这些用度，依照税法的相干规则，管帐在账务处置上会局部列入治理用度中的营业款待费中。

　　按税律例定，年度营业款待费按实践产生额的60％，与出售支出的千分之五进行比较，依照孰低原则进行税前列支。

　　这终究是啥意义？举个简单的例子，阐明一下吧。

　　假定：企业上一年度出售支出是100万元

　　（留意：这个数字是不含税支出，您企业开进来的发票都是含税金额，您得计较

　　扣除税金后的出售支出）；

　　实践入账的款待费是6000元；

　　那么，

　　出售支出的0.5％，也就是100万*0.5％＝5000元

　　实践产生额的60%， 也就是6000*60％＝3600元

　　5000元和3600元进行比较，则3600元<5000元，所以，依据税法，只答应您的企业依照3600进行税前列支，超越的2400元，需求调增成本。换句话说，那2400元您得交税！

　　没错，这类状况，相当于用饭得交税！——依照目前财税政策的规则，小微企业应征税所得额不超越50万元，所得减按50%计入应征税所得额，按20%的税率交纳企业所得税。

　　换句话说，假如您企业的成本总额不超越50万元的话，您这2400元，得依照 2400*50%*20%=240元，来交纳企业所得税；假如，您企业的成本总额超越50万元，那么，这2400元，您得依照2400*25%=600元，来交纳企业所得税。

　　平常管帐做账务处置时不做调剂，可是在每一年上半年进行的上一年度企业所得税清理汇缴时，需求将超越局部调剂进去。依照上述举例中，即2400元进行调增成本。

 

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